關(guān)于ODI，英文全稱(chēng)為Overseas Direct Investment，即境外直接出資，指國(guó)內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過(guò)相關(guān)部分的核準(zhǔn)后，經(jīng)過(guò)建立、并購(gòu)、參股等方法在境外直接出資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)辦理權(quán)為中心目的出資行為。

　　對(duì)外出資存案(核準(zhǔn))對(duì)象首要分為三種：

　　1、建立終究目的地企業(yè)需存案(核準(zhǔn))

　　為把握對(duì)外出資資金真實(shí)去向，一起也有利于政府部分為對(duì)外出資企業(yè)供給精準(zhǔn)服務(wù)和保證，《暫行辦法》清晰對(duì)外出資存案(核準(zhǔn))實(shí)行終究目的地辦理準(zhǔn)則，進(jìn)行“穿透式”辦理。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)則，除另有規(guī)則的以外，對(duì)外出資的市場(chǎng)主體、決議計(jì)劃主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，依照“政府引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的準(zhǔn)則展開(kāi)對(duì)外出資，在境外建立(包括兼并、收購(gòu)及其他方法)企業(yè)前，應(yīng)按規(guī)則向有關(guān)主管部分提交相關(guān)信息和材料;契合法定要求的，相關(guān)主管部分為其辦理存案或核準(zhǔn)。這兒所述的企業(yè)為終究目的地企業(yè)，終究目的地指境內(nèi)出資主體出資終究用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的所在地。這就是所謂的終究目的地辦理準(zhǔn)則。

　　2、空殼公司不存案(核準(zhǔn))

　　穿透性辦理意味著關(guān)于終究目的地企業(yè)建立的路徑上所進(jìn)行的出資行為不予理睬。詳細(xì)而言，就是關(guān)于境內(nèi)出資主體出資到終究目的地企業(yè)的路徑上建立的一切空殼公司，辦理部分均不予存案或核準(zhǔn)。

　　3、終究目的地企業(yè)再出資不存案(核準(zhǔn))

　　一起，這種辦理不是無(wú)限穿透，終究目的地企業(yè)再展開(kāi)的出資活動(dòng)不屬于現(xiàn)行對(duì)外出資辦理范疇，無(wú)需辦理對(duì)外出資存案或核準(zhǔn)手續(xù)。

　　QDI存案的流程

　　QDI存案的流程：發(fā)改委核準(zhǔn)或存案→商務(wù)部核準(zhǔn)或存案→外匯辦理局存案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)→施行ODI。

　　境外出資存案首要需求獲得三個(gè)主管部分的核準(zhǔn)、存案和掛號(hào)，分別是國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)(簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)改委)或當(dāng)?shù)匕l(fā)改委的核準(zhǔn)或存案、商務(wù)部或當(dāng)?shù)厣虅?wù)部分的核準(zhǔn)或存案、以及國(guó)家外匯辦理局當(dāng)?shù)胤志?所在地銀行直接辦理，當(dāng)?shù)赝夤芫纸?jīng)過(guò)銀行施行直接監(jiān)管)的外匯掛號(hào)程序。

　　要求：

　　1、境內(nèi)公司最好建立滿(mǎn)1年以上;

　　2、審計(jì)報(bào)告不能呈現(xiàn)虧損;

　　3、凈資產(chǎn)報(bào)答(收益)率=凈利潤(rùn)/一切者權(quán)益，最好高于5%，越高越好;

　　資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，最好低于70%，越低越好。

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　　溫馨提示：企業(yè)境外出資證書(shū)的有效期是兩年，假如在兩年之內(nèi)沒(méi)有相適應(yīng)的項(xiàng)目了，該證書(shū)就作廢了，到時(shí)假如有新的項(xiàng)目，企業(yè)需求重新辦理ODI出資存案。

　　假如不進(jìn)行存案會(huì)發(fā)生哪些結(jié)果?

　　1、出資主體中止或中止施行、處以正告;

　　2、供給融資、擔(dān)保的依法依規(guī)處分;

　　3、外匯進(jìn)出受限。

　　境外存案請(qǐng)求條件

　　1、契合“境外出資”定義

　　境外出資指的是，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法建立的企業(yè)，經(jīng)過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方法在境外擁有非金融企業(yè)或獲得既有非金融企業(yè)一切權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)辦理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

　　2、主體和建立時(shí)刻要求

　　在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法建立的企業(yè)均可申報(bào)境外出資。但是建立時(shí)刻不滿(mǎn)一年的企業(yè)，無(wú)法供給完好的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法經(jīng)過(guò)審批部分的核準(zhǔn)或存案。

　　3、股東背景、資金來(lái)源、出資真實(shí)性要求

　　無(wú)法詳細(xì)闡明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方法獲取的資金)以及境外出資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難經(jīng)過(guò)審查。

　　4、近期被重視的六個(gè)境外出資類(lèi)型

　　大額非主業(yè)出資、合伙企業(yè)對(duì)外出資、境外上市中資企業(yè)退市等類(lèi)型以及房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等范疇的出資，受到主管部分嚴(yán)厲審核。