11月26日，國(guó)家外匯處理局海南省分局印發(fā)《海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)試點(diǎn)處理辦法》，決定在海南自由貿(mào)易港展開(kāi)港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)改革試點(diǎn)。

　　《處理辦法》清晰，海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督處理委員會(huì)答應(yīng)，可以在境外發(fā)行股票（含參加型優(yōu)先股及股票派生方式證券）等證券，并在境外證券交易所公開(kāi)上市流轉(zhuǎn)。

　　港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)及改變、刊出掛號(hào)，可在國(guó)家外匯處理局海南省分局轄內(nèi)銀行直接處理。

　　海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)試點(diǎn)處理辦法

　　第一條 為貫徹落實(shí)《海南自由貿(mào)易港建造總體方案》要求，進(jìn)一步進(jìn)步在海南自由貿(mào)易港內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“港內(nèi)公司”）境外上市掛號(hào)事務(wù)處理便利化水平，擬定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱境外上市，是指港內(nèi)公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督處理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）答應(yīng)，在境外發(fā)行股票（含參加型優(yōu)先股及股票派生方式證券）等法令、法規(guī)答應(yīng)的證券，并在境外證券交易所公開(kāi)上市流轉(zhuǎn)的行為。

　　第三條 港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)及改變、刊出掛號(hào)，可在國(guó)家外匯處理局海南省分局轄內(nèi)銀行（以下簡(jiǎn)稱“銀行”）直接處理。

　　第四條 銀行應(yīng)按《海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)及改變、刊出掛號(hào)操作規(guī)程》（附1）要求，審閱港內(nèi)公司相關(guān)請(qǐng)求。審閱無(wú)誤的，銀行應(yīng)在本錢項(xiàng)目信息系統(tǒng)為港內(nèi)公司處理境外上市掛號(hào)（或改變、刊出掛號(hào)），打印事務(wù)掛號(hào)憑據(jù)并加蓋銀行事務(wù)印章，交由港內(nèi)公司留存。

　　第五條 港內(nèi)公司處理首發(fā)、增發(fā)、回購(gòu)等相關(guān)事務(wù)的外匯資金匯兌與劃轉(zhuǎn)，應(yīng)憑境外上市事務(wù)掛號(hào)憑據(jù)，在銀行開(kāi)立“境內(nèi)公司境外上市專用外匯賬戶”。

　　第六條 港內(nèi)公司境外上市后，其境內(nèi)股東根據(jù)有關(guān)規(guī)定擬增持或減持上市公司股份的，應(yīng)在擬增持或減持前20個(gè)工作日內(nèi)，在境內(nèi)股東所在地外匯處理局分支局、外匯處理部（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）處理境外上市公司境內(nèi)股東增持或減持等持股改變掛號(hào)。

　　第七條 港內(nèi)公司境外上市征集資金、境內(nèi)股東減持境外上市公司股份所得資金準(zhǔn)則上均應(yīng)調(diào)回境內(nèi)運(yùn)用。

　　第八條 銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)控制度，依照了解客戶、了解事務(wù)、盡職審查的展業(yè)三準(zhǔn)則完善全事務(wù)流程的真實(shí)性和合規(guī)性審查機(jī)制，發(fā)現(xiàn)異?；蚩梢汕闆r的，及時(shí)陳述所在地外匯局。

　　第九條 銀行遇特殊情況無(wú)法在本錢項(xiàng)目信息系統(tǒng)處理境外上市掛號(hào)（或改變、刊出掛號(hào)）的，應(yīng)洽談所在地外匯局處理。港內(nèi)公司發(fā)行可轉(zhuǎn)化為股票的公司債券、非參加型優(yōu)先股、存托憑據(jù)，仍按現(xiàn)行規(guī)定在所在地外匯局處理相關(guān)外匯掛號(hào)。

　　第十條 銀行和港內(nèi)公司應(yīng)留存相關(guān)掛號(hào)材料五年備查。

　　第十一條 國(guó)家外匯處理局海南省分局加強(qiáng)港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)試點(diǎn)事務(wù)事中過(guò)后監(jiān)管和監(jiān)測(cè)剖析，依法查處違規(guī)行為。

　　第十二條 本辦法由國(guó)家外匯處理局海南省分局擔(dān)任解說(shuō)。本辦法自發(fā)布之日起施行。

　　第十三條 其他未清晰事項(xiàng)，依照國(guó)家外匯處理局有關(guān)境內(nèi)公司境外上市外匯處理方針履行。

　　附：1.海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)及改變、刊出掛號(hào)操作規(guī)程

　　2.境外上市掛號(hào)表

　　附件1

　　海南自由貿(mào)易港內(nèi)公司境外上市掛號(hào)及改變、刊出掛號(hào)操作規(guī)程

　　審閱材料

　　一、境外上市掛號(hào)

　　1.書面請(qǐng)求，并附《境外上市掛號(hào)表》。

　　2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意境內(nèi)公司境外上市的答應(yīng)文件。

　　3.境外發(fā)行完畢的布告文件。

　　4.國(guó)家外匯處理局關(guān)于境內(nèi)投資者參加境外上市購(gòu)付匯的同意文件（如有）。

　　二、改變掛號(hào)

　?。ㄒ唬〩股“全流轉(zhuǎn)”。

　　1.書面請(qǐng)求（含獲準(zhǔn)H股“全流轉(zhuǎn)”后，參加全流轉(zhuǎn)的境內(nèi)股東H股持股信息），并附《境外上市掛號(hào)表》。

　　2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意參加H股“全流轉(zhuǎn)”事務(wù)的答應(yīng)文件。

　　3.境外上市公司關(guān)于展開(kāi)H股“全流轉(zhuǎn)”事務(wù)的布告文件。

　?。ǘ┢渌淖儝焯?hào)。

　　1.書面請(qǐng)求，并附《境外上市掛號(hào)表》。

　　2.主管部門關(guān)于改變事項(xiàng)的相關(guān)批復(fù)或存案文件（如有）。

　　3.相關(guān)布告。

　　三、刊出掛號(hào)

　　1.書面請(qǐng)求。

　　2.退市布告。

　　3.主管部門關(guān)于刊出事項(xiàng)的批復(fù)或存案文件。

　　審閱準(zhǔn)則

　　一、港內(nèi)公司準(zhǔn)則上應(yīng)在境外發(fā)行活動(dòng)（含行使超量配售）完畢之日起15個(gè)工作日內(nèi)到銀行處理境外上市掛號(hào)，掛號(hào)完成后領(lǐng)取事務(wù)掛號(hào)憑據(jù)。

　　二、港內(nèi)公司應(yīng)在產(chǎn)生改變（刊出）事項(xiàng)之日15個(gè)工作日內(nèi)請(qǐng)求處理境外上市改變（刊出）掛號(hào)。其中，參加H股“全流轉(zhuǎn)”的公司，應(yīng)在獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意之日起15個(gè)工作日內(nèi)請(qǐng)求處理境外上市改變掛號(hào)。

　　三、港內(nèi)公司改變（刊出）事務(wù)或事項(xiàng)應(yīng)契合主管部門相關(guān)處理要求。參加H股“全流轉(zhuǎn)”的境內(nèi)股東H股持股信息應(yīng)契合中國(guó)證監(jiān)會(huì)批復(fù)內(nèi)容。

　　授權(quán)規(guī)模

　　國(guó)家外匯處理局海南省分局轄內(nèi)銀行審閱處理。

　　注意事項(xiàng)

　　一、港內(nèi)公司回購(gòu)其境外股份的，應(yīng)在擬回購(gòu)前20個(gè)工作日內(nèi)處理回購(gòu)相關(guān)信息掛號(hào)，獲得相應(yīng)事務(wù)掛號(hào)憑據(jù)。

　　二、港內(nèi)公司（不含銀行）應(yīng)憑境外上市事務(wù)掛號(hào)憑據(jù)，在境內(nèi)銀行開(kāi)立境內(nèi)公司境外上市外匯專用賬戶（賬戶性質(zhì)為本錢項(xiàng)目-外匯本錢金賬戶，賬戶代碼為2102，無(wú)開(kāi)戶銀行、賬戶數(shù)量限制）或本錢項(xiàng)目-結(jié)匯待支付賬戶，處理首發(fā)（或增發(fā)）、回購(gòu)等事務(wù)的資金收付和匯兌。

　　三、境外上市征集資金擬調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)匯入其境內(nèi)上市外匯專戶或結(jié)匯待支付賬戶。

　　四、港內(nèi)公司因處理境外上市相關(guān)事務(wù)需要，可在境外開(kāi)立相應(yīng)的專用賬戶，境外專用賬戶的出入規(guī)模應(yīng)契合相關(guān)要求。

　　五、港內(nèi)公司產(chǎn)生如下景象，應(yīng)及時(shí)處理改變（刊出）掛號(hào)：境外上市前境內(nèi)股東持有的內(nèi)資股、境外上市后在境內(nèi)增發(fā)的內(nèi)資股或外資股東持有的未上市流轉(zhuǎn)股份經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意進(jìn)行H股全流轉(zhuǎn)的；境外上市公司名稱、注冊(cè)地址、主要股東信息等產(chǎn)生改變；境外上市增發(fā)（含超量配售）股份或本錢公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本等本錢變化；回購(gòu)境外股份；將可轉(zhuǎn)化債券轉(zhuǎn)為股票（需供給外債掛號(hào)改變或刊出憑據(jù)）；原掛號(hào)的境外征集資金運(yùn)用計(jì)劃和用處產(chǎn)生改變；港內(nèi)公司從境外證券市場(chǎng)退市的；其他掛號(hào)有關(guān)內(nèi)容的改變景象。

　　六、參加H股“全流轉(zhuǎn)”的港內(nèi)公司，應(yīng)通過(guò)銀行在本錢項(xiàng)目信息系統(tǒng)中處理H股上市公司改變掛號(hào)，改變事項(xiàng)是將參加H股“全流轉(zhuǎn)”的境內(nèi)股東添加在“交易所股東信息”中。