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境外資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理中核準(zhǔn)與備案
2019年7月1日起施行的《政府出資法令》,要求政府出資項(xiàng)目的項(xiàng)目單位編制項(xiàng)目建議書、可行性研究陳述、開始規(guī)劃,按照政府出資處理權(quán)限和規(guī)則的程序,報出資主管部分或者其他有關(guān)部分批閱。---這說明,我國關(guān)于政府出資項(xiàng)目,施行的是批閱制。
城投施行的項(xiàng)目,有的適用批閱制,有的適用核準(zhǔn)制,一般企業(yè)的項(xiàng)目還能夠采用存案制。這三種情況有什么不同?
1、批閱制
根據(jù)《政府出資法令》(中華人民共和國令第712號)第9條:政府采取直接出資方法、資本金注入方法出資的項(xiàng)目,……,報出資主管部分或者其他有關(guān)部分批閱。該條意味著只要是政府出資的就要走批閱程序。一起該條要求項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)編制項(xiàng)目建議書、可行性研究陳述、開始規(guī)劃,按照政府出資處理權(quán)限和規(guī)則的程序,報出資主管部分或者其他有關(guān)部分批閱。
?。?)項(xiàng)目建議書。根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)新開工項(xiàng)目處理的告訴》(國辦發(fā)[2007]64號):施行批閱制的政府出資項(xiàng)目,項(xiàng)目單位應(yīng)首先向發(fā)改部分報送項(xiàng)目建議書,根據(jù)項(xiàng)目建議書批復(fù)文件分別向規(guī)劃、疆土和環(huán)保部分請求處理規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)境影響點(diǎn)評批閱手續(xù)。
項(xiàng)目建議書的請求一般需求項(xiàng)目主管部分申報文書、工程咨詢機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目建議書、年度所在區(qū)域的政府出資計(jì)劃或政府決議計(jì)劃文件等。完結(jié)相關(guān)手續(xù)后,項(xiàng)目單位向展開變革委等項(xiàng)目核準(zhǔn)部分報送項(xiàng)目請求陳述,并附規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)評批閱文件。
?。?)可行性研究陳述的批閱,一般需求項(xiàng)目主管部分申報文書、企業(yè)供給的項(xiàng)目可行性陳述、城鄉(xiāng)規(guī)劃部分的建造項(xiàng)目規(guī)劃選址定見書、疆土部分或海洋部分疆土資源(海洋)行政主管部分出具的用地(用海)預(yù)審定見等。拿到可行性研究陳述的批復(fù)后,向城鄉(xiāng)規(guī)劃部分處理規(guī)劃答應(yīng)手續(xù),向疆土部分處理正式用地手續(xù),終究向建造主管部分處理開工手續(xù)。
?。?)開始規(guī)劃及概算批閱。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于出資體制變革的決定》(國發(fā)[2004]20號):關(guān)于政府出資項(xiàng)目,采取直接出資和資本金注入方法的,從出資決議計(jì)劃視點(diǎn)只批閱項(xiàng)目建議書和可行性研究陳述,除特殊情況外不再批閱開工陳述(《政府出資法令》第20條:國務(wù)院規(guī)則應(yīng)當(dāng)批閱開工陳述的嚴(yán)重政府出資項(xiàng)目,按照規(guī)則處理開工陳述批閱手續(xù)后方可開工建造),一起應(yīng)嚴(yán)厲政府出資項(xiàng)目的開始規(guī)劃、概算批閱作業(yè)。
根據(jù)《中共中心國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制變革的定見》(中發(fā)[2016]18號):標(biāo)準(zhǔn)政府出資處理……改善和標(biāo)準(zhǔn)政府出資項(xiàng)目批閱制,采用直接出資和資本金注入方法的項(xiàng)目,......,要在咨詢機(jī)構(gòu)點(diǎn)評、大眾參加、專家評議、危險點(diǎn)評等科學(xué)論證基礎(chǔ)上,嚴(yán)厲批閱項(xiàng)目建議書、可行性研究陳述、開始規(guī)劃…”。從當(dāng)?shù)匕l(fā)改委的網(wǎng)站看到,一般要供給項(xiàng)目主管部分申報文書、規(guī)劃中介機(jī)構(gòu)的開始規(guī)劃方案及概算等資料。
2、核準(zhǔn)制
不適用政府出資建造的項(xiàng)目,觸及嚴(yán)重和束縛類固定財(cái)物出資的,均適用核準(zhǔn)制。文件根據(jù)是《國務(wù)院關(guān)于出資體制變革的決定》(國發(fā)[2004]20號)第二部分:關(guān)于企業(yè)不運(yùn)用政府出資建造的項(xiàng)目,一律不再施行批閱制。其間,政府僅對嚴(yán)重項(xiàng)目和束縛類項(xiàng)目從維護(hù)社會公共利益視點(diǎn)進(jìn)行核準(zhǔn)。
核準(zhǔn)制項(xiàng)目由國家發(fā)改委定期頒布的《政府核準(zhǔn)的出資項(xiàng)目目錄》確認(rèn),文件根據(jù)是《企業(yè)出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》(國家發(fā)改委2017年2號令),一起該辦法第4條規(guī)則“除觸及國家秘密的項(xiàng)目外,項(xiàng)目核準(zhǔn)、存案經(jīng)過國家樹立的項(xiàng)目在線監(jiān)管渠道處理(政府出資項(xiàng)目是出資項(xiàng)目在線批閱監(jiān)管渠道)。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)、存案機(jī)關(guān)以及其他有關(guān)部分統(tǒng)一運(yùn)用在線渠道生成的項(xiàng)目代碼處理相關(guān)手續(xù)”。
現(xiàn)在該目錄的最新版本是2016年頒布的,《國務(wù)院關(guān)于發(fā)布政府核準(zhǔn)的出資項(xiàng)目目錄(2016年本)的告訴》(國發(fā)[2016]72號)。該告訴對不同職業(yè)的項(xiàng)目/出資金額等規(guī)則了不同的核準(zhǔn)部分或?qū)蛹墶?/p>
其間,在“第11條外商出資”中明確規(guī)則:“《外商出資工業(yè)輔導(dǎo)目錄》中總出資(含增資)3億美元及以上束縛類項(xiàng)目,由國務(wù)院出資主管部分核準(zhǔn),其間總出資(含增資)20億美元及以上項(xiàng)目報國務(wù)院存案。《外商出資工業(yè)輔導(dǎo)目錄》中總出資(含增資)3億美元以下束縛類項(xiàng)目,由省級政府核準(zhǔn)。前款規(guī)則之外的歸于本目錄榜首至十條所列項(xiàng)目,按照本目錄榜首至十條的規(guī)則履行”。(此處目錄指《政府核準(zhǔn)的出資項(xiàng)目目錄》,非《外商出資工業(yè)輔導(dǎo)目錄》(現(xiàn)在是2017年修訂版),由于告訴正文是另起一行強(qiáng)調(diào)此事,讀文件,斷句很重要)”。
在終究一條:境外出資,“觸及靈敏國家和區(qū)域、靈敏職業(yè)的項(xiàng)目,由國務(wù)院出資主管部分核準(zhǔn)。前款規(guī)則之外的中心處理企業(yè)出資項(xiàng)目和當(dāng)?shù)仄髽I(yè)出資3億美元及以上項(xiàng)目報國務(wù)院出資主管部分存案”。
根據(jù)《境外出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》(國家發(fā)改委第9號令,2014年),靈敏國家和區(qū)域包含:未建交和受國際制裁的國家,發(fā)生戰(zhàn)役、內(nèi)亂等國家和區(qū)域;靈敏職業(yè)包含基礎(chǔ)電信運(yùn)營,跨境水資源開發(fā)利 用,大規(guī)劃土地開發(fā),輸電干線、電網(wǎng),新聞傳媒等職業(yè)。另,根據(jù)《關(guān)于發(fā)布境外出資靈敏職業(yè)目錄(2018年版)的告訴》(發(fā)改外資[2018]251號),國家發(fā)改委制定了《境外出資靈敏職業(yè)目錄(2018年版)》。
境外出資的定義,根據(jù)是《企業(yè)境外出資處理辦法》(國家發(fā)改委令第11號),是指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)直接或經(jīng)過其操控的境外企業(yè),以投入財(cái)物、權(quán)益或供給融資、擔(dān)保等方法,取得境外所有權(quán)、操控權(quán)、經(jīng)營處理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的出資活動。
關(guān)于境外出資這一塊,剛才提及的是《境外出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》(國家發(fā)改委第9號令,2014年)。后續(xù)還有一個《關(guān)于修改《境外出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》和《外商出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》有關(guān)條款的決定》(國家發(fā)改委第20號令,2014年),該告訴對兩個辦法各修改了一條內(nèi)容:前者修改的是“觸及靈敏國家和區(qū)域、靈敏職業(yè)的境外出資項(xiàng)目,由國家展開變革委核準(zhǔn)。其間,中方出資額20億美元及以上的,由國家展開變革委提出審核定見報國務(wù)院核準(zhǔn)”。后者修改的是《外商出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》(國家發(fā)改委第12號)將第四條修改為“外商出資項(xiàng)目核準(zhǔn)權(quán)限、規(guī)模按照國務(wù)院發(fā)布的《核準(zhǔn)目錄》履行。
別的,《境外出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》(國家發(fā)改委第9號令,2014年)于2016年4月13日至5月13日征求定見,尚未看到修訂后的正式文件下發(fā),國家發(fā)改委官方網(wǎng)站顯現(xiàn)的仍然是2014年的老辦法;《外商出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》(國家發(fā)改委第12號,2014年)仍然有用,遇到該類業(yè)務(wù)要對照原文看由誰核準(zhǔn)或存案。別的的一個新變化是,2018年6月28日,國家展開變革委和商務(wù)部聯(lián)合發(fā)布了《外商出資準(zhǔn)入特別處理辦法(負(fù)面清單)(2018年版)》,《外商出資工業(yè)輔導(dǎo)目錄(2017年修訂)》中的外商出資準(zhǔn)入特別處理辦法一起廢止,鼓勵類外商出資工業(yè)目錄繼續(xù)履行。
一般的,項(xiàng)目需求核準(zhǔn)的,企業(yè)在完結(jié)可行性研究后,根據(jù)定論托付有資質(zhì)的工程咨詢機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目請求陳述,分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、疆土資源和環(huán)境保護(hù)部分請求處理規(guī)劃選址、用地預(yù)審好環(huán)評手續(xù)。履行手續(xù)后,企業(yè)向發(fā)改部分報送項(xiàng)目請求陳述,并附規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)評批閱文件。核準(zhǔn)后,根據(jù)核準(zhǔn)文件向城鄉(xiāng)規(guī)劃部分處理規(guī)劃答應(yīng)證、向疆土部分處理正式用地(用海)手續(xù)(疆土資源主管部分明確能夠不進(jìn)行用地預(yù)審的情形在外)、港口行政處理部分出具的岸線運(yùn)用批閱定見(運(yùn)用岸線項(xiàng)目)等。終究根據(jù)上述手續(xù)向建造主管部分處理開工手續(xù)。
3、存案制
《國務(wù)院關(guān)于出資體制變革的決定》(國發(fā)[2004]20號):“健全存案制,關(guān)于《目錄》以外的企業(yè)出資項(xiàng)目,施行存案制,除國家還有規(guī)則外,由企業(yè)按照屬地準(zhǔn)則向當(dāng)?shù)卣鲑Y主管部分存案”。
別的觸及的重要文件還有《中共中心國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制變革的定見》(中發(fā)[2016]18號);《企業(yè)出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理法令》(國務(wù)院令第673號,2016):“對關(guān)系國家安全、觸及全國嚴(yán)重生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和嚴(yán)重公共利益等項(xiàng)目,施行核準(zhǔn)處理。政府核準(zhǔn)的出資項(xiàng)目目錄由國務(wù)院出資主管部分會同國務(wù)院有關(guān)部分提出,報國務(wù)院同意后施行,并適時調(diào)整。國務(wù)院還有規(guī)則的,按照其規(guī)則。除國務(wù)院還有規(guī)則的,施行存案處理的項(xiàng)目按照屬地準(zhǔn)則存案,存案機(jī)關(guān)及其權(quán)限由省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市人民政府規(guī)則”。
《企業(yè)出資項(xiàng)目核準(zhǔn)和存案處理辦法》(國家發(fā)改委2017年2號令)第4條規(guī)則“除觸及國家秘密的項(xiàng)目外,項(xiàng)目核準(zhǔn)、存案經(jīng)過國家樹立的項(xiàng)目在線監(jiān)管渠道處理。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)、存案機(jī)關(guān)以及其他有關(guān)部分統(tǒng)一運(yùn)用在線渠道生成的項(xiàng)目代碼處理相關(guān)手續(xù)”。文件要求開宗明義,通俗易懂。
存案制項(xiàng)目由企業(yè)自主決議計(jì)劃,但應(yīng)向政府部分提交存案請求,履行存案手續(xù)。企業(yè)登錄當(dāng)?shù)亍?*市/區(qū)/省出資項(xiàng)目在線批閱監(jiān)管渠道”,填報項(xiàng)目存案信息即可。一般包含企業(yè)基本情況、項(xiàng)目名稱、建造地址、建造規(guī)劃、建造內(nèi)容;項(xiàng)目總出資額;項(xiàng)目符合工業(yè)政策的聲明等,無需提交任何前置要件。存案經(jīng)過后企業(yè)或項(xiàng)目單位分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、疆土資源和環(huán)境保護(hù)部分請求處理規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)評手續(xù),終究根據(jù)批復(fù)文件向建造部分處理開工手續(xù)。
關(guān)于境外出資存案的,根據(jù)《企業(yè)境外出資處理辦法》(國家展開變革委令第11號)第14條:“施行存案處理的規(guī)模是出資主體直接展開的非靈敏類項(xiàng)目,也即觸及出資主體直接投入財(cái)物、權(quán)益或供給融資、擔(dān)保的非靈敏類項(xiàng)目。施行存案處理的項(xiàng)目中,出資主體是當(dāng)?shù)仄髽I(yè),且中方出資額3億美元以下的,存案機(jī)關(guān)是出資主體注冊地的省級政府展開變革部分。非靈敏類項(xiàng)目,是指不觸及靈敏國家和區(qū)域且不觸及靈敏職業(yè)的項(xiàng)目。中方出資額,是指出資主體直接以及經(jīng)過其操控的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技能、知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等財(cái)物、權(quán)益以及供給融資、擔(dān)保的總額”。注意,這里的出資額包含擔(dān)保。
境外出資存案的,發(fā)改部分審核的一般資料包含企業(yè)供給的項(xiàng)目存案申報文件、出資主體出資決議計(jì)劃文件、企業(yè)供給的項(xiàng)目存案表、工商局供給的出資主體注冊登記證明文件、企業(yè)供給的追溯至終究實(shí)踐操控人的出資主體股權(quán)架構(gòu)圖、最新經(jīng)審計(jì)的出資主體財(cái)務(wù)報表、具有法律束縛效能的出資協(xié)議或類似文件、證明出資資金來源真實(shí)合規(guī)的支撐性文件、境外出資真實(shí)性承諾書等。
別的,《關(guān)于全面展開工程建造項(xiàng)目批閱準(zhǔn)則變革的施行定見》(國辦發(fā)[2019]11號文)第二部分統(tǒng)一批閱流程中提到了要“精簡批閱環(huán)節(jié)”,這一塊對批閱流程也提出了一些具體要求。例如“環(huán)境影響點(diǎn)評、節(jié)能點(diǎn)評等點(diǎn)評點(diǎn)評和取水答應(yīng)等事項(xiàng)在開工前完結(jié)即可”、“能夠?qū)⒂玫仡A(yù)審定見作為運(yùn)用土地證明文件請求處理建造工程規(guī)劃答應(yīng)證”等等。咱們要隨時重視相關(guān)批閱政策或準(zhǔn)則的變化,跟上當(dāng)時深化變革的內(nèi)在作業(yè)要求。